目录

第一部分　　概况

            一、本部门职责

            二、机构设置情况

第二部分　　2021年度部门决算报表

            一、收入支出决算总表

            二、收入决算表

            三、支出决算表

            四、财政拨款收入支出决算总表

            五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

            六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

            七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

            八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

            九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

            十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分　　2021年度部门决算情况说明

            一、收入支出决算总体情况说明

            二、收入决算情况说明

            三、支出决算情况说明

            四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

            五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

            六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

            七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

            八、其他重要事项情况说明

第四部分　  名词解释

第一部分：概况

一、本部门职责

研究拟订全县财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划的建议；研究提出财政预算分配政策和预算管理改革的建议；提出增收节支和平衡财政收支的政策措施与建议；编制年度全县财政预决算草案和年度县本级预决算方案；汇总审核县本级部门人员经费、公用经费支出标准和定额；承担本县部门预算审核、批复和调整工作，统一办理预算追加事宜；负责财政指标管理和财政体制结算工作；执行罚没收入政策，承办具体事项；承担与县人大财经委员会的有关联络事宜；负责与财政审计有关的工作；监督管理县级各项财政收支、各部门财政支出，贯彻执行国家财政税务、财务法律法规，管理和指导全县会计及农村会计的培训工作；管理国库和财政专户；管理全县行政事业单位国有资产；制定全县国有资本金预算制度和办法；监督管理全县社会保障基金；管理政府采购工作；负责全县农业综合开发工作。

二、机构设置情况

临县财政局内设十三股、二室、二中心、一公司。即预算股、行财股、综合股、农财股、国库股、监察股、企业股、人教股、会管股、社保股、国有资产管理股、税政条法股、政府采购股、办公室、临县统筹整合使用涉农资金办公室、财政投资评审管理中心、信息中心、担保公司、临县财政预算服务中心、临县国库支付中心。

从决算单位构成来说，临县财政局部门决算是由局本级单位构成。

第二部分　　2021年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

说明：临县财政局无公务用车和公务接待，一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表无数据；本单位没有政府性基金收入支出，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算表无数据；本单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故国有资本经营预算财政拨款支出决算表无数据。

2021年度部门决算报表详见附件1。

第三部分　　2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计32413003.37元、支出总计32413003.37元。与2020年41097389.18元相比，收入总计减少8684385.81元，减少126.79％，主要原因是财政所人员划归乡镇政府管理。与2020年41097389.18元相比，支出总计减少8684385.81元，减少126.79％，主要原因是财政所人员划归乡镇政府管理。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计29935889.36元，其中：财政拨款收入29927596.53元，占比99.97％；其他收入8292.83元，占比0.03％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计31106510.30元，其中：基本支出6965367.82元，占比22.39％；项目支出24141142.48元，占比77.61％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计32210921.52元，支出总计32210921.52元。与2020年38214695.41元相比，财政拨款收入总计减少6003773.89元，下降15.71％，主要原因是财政所人员划归乡镇政府管理。与2020年38214695.41元相比，财政拨款支出总计减少6003773.89元，下降15.71％，主要原因是财政所人员划归乡镇政府管理。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出31083080.30元，占本年支出合计的99.92％。与2020年33180263.44相比，财政拨款支出减少2097183.14元，降低6.32％。主要原因是财政所人员划归乡镇政府管理。其中，人员经费7131721.72元，占比22.94％，日常公用经费23951358.58元，占比77.06％。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出31083080.30元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出14911196.48元，占47.97％；教育支出339810.00元，占1.09％；社会保障和就业支出996856.72元，占3.21％；卫生健康（类）支出278946.00元，占0.90％；农林水支出2632806.33元，占8.47％；住房保障（类）支出514316.00元，占1.65％；其他（类）支出11200000.00元，占36.03％；债务付息支出209148.77元，占0.67％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算9673300.00元，支出决算31083080.30元，完成年初预算的321.33％。

其中：一般公共服务支出年初预算7701700.00元，支出决算14911196.48元，完成年初预算的193.61％，用于单位在职人员工资和单位日常运行。较2020年决算10591751.64增加4319444.84元，增长40.78％，主要原因是并入临县财政预算服务中心、临县国库支付中心。

教育支出年初预算0元，支出决算339810.00元，完成年初预算的0％，用于农村会计培训。较2020年决算0元增加339810.00元，主要原因是并入临县财政预算服务中心农村会计培训业务。

社会保障和就业支出年初预算1169600.00元，支出决算996856.72元，完成年初预算的85.23％，用于单位职工养老保险缴费、离退休人员支出和遗属补助。较2020年决算1768640.84减少771784.12元，降低43.64％，主要原因是财政所人员划归乡镇政府管理。

卫生健康支出年初预算281800.00元，支出决算278946.00元，完成年初预算的98.99％，用于单位职工基本医疗保险缴费。较2020年决算491887.68元减少212941.68元，降低43.29％，主要原因是财政所人员划规乡镇政府管理。

农林水支出年初预算0元，支出决算2632806.33元，完成年初预算的0％，用于归还世行贷款节水灌溉本金。较2020年决算0元增加2632806.33元元，主要原因是并入临县财政预算服务中心世行贷款业务。

住房保障支出年初预算520200.00元，支出决算514316.00元，完成年初预算的98.89％，用于单位职工住房公积金缴费。较2020年决算584162.00减少69846.00元，降低11.96％，主要原因是财政所人员划规乡镇政府管理。

其他支出年初预算0元，支出决算11200000.00元，完成年初预算的0％，用于入股吕梁市融资担保公司、拨付孝义市洪涝灾害援助资金等。较2020年决算40932.88元增加11159067.12元，增长272.62％，主要原因是增加入股吕梁市融资担保公司、拨付孝义市洪涝灾害援助资金。

债务付息支出年初预算0元，支出决算209148.77元，完成年初预算的0％，用于归还世行贷款节水灌溉利息。较2020年决算0元增加209148.77元，主要原因是并入临县财政预算服务中心世行贷款业务。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出6964937.82元，其中：人员经费6447218.72元，主要包括工资福利支出6311856.72元，对个人和家庭的补助135362.00元；公用经费517719.10元，主要包括商品和服务支出517719.10元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0元，支出决算0元，完成预算的0％，比2020年相比无变化，主要原因是：单位公务用车报废，现在无公务用车，同时无公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.2021年一般公共预算因公出国（境）费用：“三公”经费支出相关的因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人数0人，决算支出0元，与年初预算数0元相比无变化，与上年支出0元相比无变化，原因是节约开支，严格执行八项规定。

2.2021年公务用车购置及运行维护费，公务用车购置数及保有量均为0辆，其中：公务用车购置费0元，公务用车运行维护费决算支出0元，与年初预算数0元相比无变化，与上年支出0元相比无变化，原因是单位公务用车报废，现在无公务用车。

3．我部门无公务用车和公务接待，2021年公务接待费决算支出0元，国内接待0批次，0人次，与年初预算数0元相比无变化，与上年支出0元相比无变化，原因是节约开支，严格执行八项规定。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我部门无政府性基金预算财政拨款收入支出，故2021年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表数据为零。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

我单位无国有资本经营预算财政拨款支出，故2021年国有资本经营预算财政拨款支出决算表数据为零。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年机关运行经费支出517719.10元，比2020年412060.00元增加105659.10元，增长25.64％。主要原因是节约开支，严格执行八项规定。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额139297.00元，全部为政府采购货物支出。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度县级财政预算安排的专项资金类和50万元以上的经费补助类0个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金0万元。

我部门无实行绩效管理的项目。

（五）其他需要说明的事项

无

第四部分　　名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

三、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

四、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件1　：临县财政局2021年度部门决算报表

临县财政局

2022年11月7日