——2023年3月14日在临县第十七届人民代表大会

第四次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出临县2022年财政预算执行情况与2023年财政预算草案的报告，请予审议。并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

过去的一年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全要求，抓好稳经济一揽子政策和持续政策落实，狠抓收支预算执行，持续深化财政改革，全力支持疫情防控、重点项目、民生保障，不断推进巩固脱贫成果衔接乡村振兴，为我县实施“五化战略”、建设“五个临县”，开创新时代高质量转型发展新局面提供坚实保障。

（一）一般公共财政预算执行情况

全县一般公共预算收入完成172265万元，为预算的157.58％，增长68.62％。税收收入完成130053万元，为预算的173.31％，增长77.62％。非税收入完成42212万元，为预算的123.14％，增长45.84％。一般公共财政预算支出531158万元，为年度调整预算的78.82％，增长30.97％。支出预算由于一般公共预算收入、省市追加专款、债务转贷收入、各种补助及转移支付等增加158723万元，由当年年初预算的总财力504513万元调整为699795万元。一般公共预算支出531158万元，上解支出9761万元，债务还本支出13200万元，安排预算稳定调节基金2961万元，年终结余142715万元，实现了收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成20771万元，为预算的519.28％，增长1005.43％。政府性基金支出执行40641万元，为年度调整预算的79.65％，增长4.01％。当年政府性基金收入完成20771万元，上级补助收入1492万元，上年结余11949万元，债券转贷收入20500万元。当年政府性基金支出40641万元，政府性基金上解支出111万元，地方政府专项债务还本支出5600万元，年终结余8360万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成0万元。国有资本经营预算支出执行0万元。上级补助收入12万元，上年结余30万元。当年国有资本经营预算支出0万元，年终结余42万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金预算收入完成61313万元，为预算的99.7％；全县社会保险基金预算支出54124万元，为预算的97.82％，本年收支结余7189万元，年末滚存结余82806万元。

（五）债务情况

当年市财政转贷我县地方债券38205万元，其中：一般债券17705万元（新增债券7705万元，再融资债券10000万元），专项债券20500万元。新增债券主要用于污水处理扩容、旅游及生态修复、易地移民搬迁、小型水库安全运行、人居环境整治美丽宜居乡村建设、殡仪馆等重点民生领域的基础性、公益性项目建设；再融资债券主要用于置换到期政府债务，对优化政府债务期限、防范化解财政金融风险发挥了积极作用。

年末债务余额321639万元（一般债务135339万元，专项债务186300万元），未突破政府债务限额。

（六）落实县人大预算决议和审议意见情况

1．全面加强财政收支管理。去年以来，我县经济持续向好，煤炭价格高位运行，财政部门密切与税收、非税征管部门协调联动，强化预算执行管理，全县一般公共预算收入再创历史新高，累计完成172265万元，同比增长68.62％，增速位居全市第一方阵。与此同时，通过盘活财政存量资金、压减一般性支出、争取上级转移支付、申请专项债券等资金，有效缓解了财政收支矛盾。全县一般公共预算支出531158万元，增长30.97％，有力保障了全县防疫情、稳经济、保安全等各项重点支出的需要。

2．积极助推重点工作落实。统筹整合涉农资金44295万元，全力支持巩固拓展脱贫成果有效衔接乡村振兴。争取债券资金

38205万元，确保重点项目和城乡基础设施建设有序推进。安排疫情防控资金7830万元，为支持常态化防控提供有力保障。安排节能环保支出48867万元，支持冬季清洁取暖、城区雨污分流、污水处理厂建设运行、农村生态保护等方面支出，我县空气质量明显提升，水环境质量持续改善。

3．聚焦市场主体助企纾困。精准聚焦小微企业纾困发展，着力助推市场主体培育，积极落实减税降费政策，全年为企业减负21523万元。综合运用融资担保、贷款贴息、奖励补助、交通补贴、就业稳岗补助等方式，落实奖补资金720余万元，支持新增市场主体3621户，有效缓解了中小微企业发展困局。

4．持续保障民生改善。全县民生支出达453820万元，占一般公共预算支出的85.44％。积极支持学前幼儿资助、“两免一补”、公立医院取消药品加成、县乡医疗卫生一体化改革、劳动力技能培训、稳岗就业等各项民生事业发展，不断增强群众获得感幸福感。

5．着力防范政府债务风险。坚持在政府债务限额内合法举债融资，强化举债预算约束，优化政府债务结构。截止年底，政府债务余额为321639万元，债务率低于警戒线，债务风险水平为绿色。

6．推动财政改革深化拓展。积极推进预算管理一体化系统建设，进一步规范和统一预算业务流程、管理要素和控制规则。以制度建设为抓手，建立了责权明确的预算绩效管理制度体系，为实现全过程预算绩效管理提供了坚实的制度保障。上线政府采购电子卖场，设立中小企业线上服务专区，提出“两减免、两加快、一提高、一试行”等优惠政策，提高中小企业参与政府采购积极性。

总结过去一年财政工作所取得的成绩，得益于县委、县政府的坚强领导和科学决策，得益于县人大、县政协的有力监督和悉心指导，也是各级各部门及全县人民锐意进取和苦干实干的结果。同时，我们也清醒地认识到，预算在执行和管理中还存在一些突出矛盾和问题。主要表现在：以煤焦产业为主的财源基础受市场价格波动影响较大，财政收入持续稳定增长乏力；部门预算细化程度不够，执行约束力不强；暂付款规模较大，严重制约财政支出进度；债务风险不容忽视，化解难度依然很大；资金监管不严不细，使用绩效亟待提高等。我们将高度重视这些问题，并采取有力措施认真加以解决，同时也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2023年预算草案

（一）2023年财政预算安排的指导思想和基本原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，按照中央、省、市关于财政经济工作的总体部署和县委经济工作会议总体要求，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，更加注重可持续的积极财政政策，更好地发挥财政保障全县高质量转型发展的职能作用。

2023年预算编制按照“做实收入、统筹兼顾、增强保障、防范风险，集中财力办大事”的总体思路，遵循以下基本原则：

一是稳中求进、做大总量。充分考虑我县煤炭等主导产业的发展态势等积极因素，科学合理制定收入计划，既要落实好减税降费政策，又要做实打足财政收入，确保依法征收、应收尽收。同时，充分利用政策性金融工具，千方百计争取转移支付和债券资金，为县委、县政府重大决策提供财力保障。

二是勤俭节约、精准支出。按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的方针，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算；突出保战略重点，按照保工资、保运转、保基本民生和保县委、县政府工作重点的财政工作目标，集中财力办大事。

三是强化管理，提升效能。坚持综合预算，进一步加强财政资源统筹管理，加强绩效目标、绩效运行监控和绩效评价结果运用，提高财政资金配置效率和资金使用效益。

四是防范风险，守住底线。坚持防范化解政府债务风险，积极筹集资金，确保到期政府债务还本付息足额支付，努力化解存量债务，严控新增债务，增强财政可持续性，确保财政安全运行。

（二）2023年预算草案

1．一般公共财政预算

全县一般公共预算收入安排184324万元，比上年实绩增长7％。一般公共预算总支出安排667435万元，与当年总财力一致，其中：一般公共预算支出647613万元，上解支出14015万元，债务还本支出5807万元。当年总财力具体情况是：当年县级可用财力387564万元，当年有特定用途的一般转移支付112202万元，当年上级专项转移支付5132万元，上年结余收入142715万元。

一般公共预算支出安排647613万元，具体情况是：一般公共服务47441万元；公共安全15431万元；教育113632万元；科学技术100万元；文化旅游体育与传媒13558万元；社会保障和就业107480万元；卫生健康49368万元；节能环保37202万元；城乡社区29182万元；农林水152072万元；交通运输21196万元；资源勘探信息等3073万元；商业服务业等973万元；自然资源海洋气象等7362万元；住房保障15161万元；粮油物资储备1013万元；灾害防治及应急管理4877万元；预备费6675万元；其他支出17322万元；债务付息4494万元；债务发行费用1万元。

2．政府性基金预算

政府性基金预算收入安排10000万元。

政府性基金支出安排20340万元。其中：当年收入10000万元，政府性基金补助收入180万元，上年结余8360万元，债券转贷收入1800万元。当年实际安排支出20340万元，与政府性基金收入一致。主要安排情况是：文化旅游体育与传媒支出2万元、社会保障4万元，城乡社区10240万元，农林水支出1903万元，其他支出1224万元，债务付息支出6967万元。

3．国有资本经营预算

国有资本经营预算收入安排0万元。

国有资本经营预算支出安排54万元。其中：补助收入12万元，上年结余收入42万元。主要用于解决历史遗留问题及改革成本支出。

4．社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入安排64890万元，全县社会保险基金预算支出安排58393万元，本年收支结余6497万元，年末滚存结余90046万元。

三、完成2023年预算任务的主要措施

全县财政工作要按照中央和省、市、县委经济工作会议的统一部署，在认真落实减税降费政策的基础上，千方百计抓收入、强支出、保重点、重管理、防风险、促改革，确保县委、县政府部署的重大决策、重点支出落实到位。

（一）强化收支管理，确保财政持续平稳运行

积极组织财政收入。强化收入征管，提升工作效能，努力确保依法征收，应收尽收。建立财税、能源、统计、自然资源等职能部门联合协调机制，堵塞征管漏洞。加大对重点企业两权价款征收管理，确保各项收入应缴尽缴。盘活长期低效运转和闲置资金，为财政正常运转和收支平衡提供支撑。

精打细算过“紧日子”。坚决贯彻落实政府过“紧日子”要求，进一步压缩非刚性、非重点支出和一般性支出，从严从紧核定“三公”经费，硬化预算刚性约束。坚持有保有压原则，统筹考虑各方面资金需求，集中资金支持重点领域、重点项目。

坚决兜牢“三保”底线。要坚持“两个优先”，即坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在支出中的优先顺序，坚决扛起“三保”支出的主体责任，再紧不能紧“三保”，再难不能难“三保”，确保“三保”不出问题。

全力争取各类资金。及时掌握省、市投资方向，鼓励和支持各项目单位与上级部门沟通对接，分析研究政策资金扶持方向，找准与我县发展的结合点，有针对性地争取资金。认真研判省、市转移支付计划，结合各部门职能特点和优势，找准争取资金突破口，提前做好项目谋划、储备和申报，确保全县申报项目最大化纳入省、市投资计划。要抢抓盘活存量资金政策机遇，以资本金注入方式将回收资金用于具有收益的项目建设，撬动项目建设投资，解决项目建设历史遗留问题。

（二）发挥财政职能，服务保障全县高质量发展

持续加力助企纾困。继续实施减税降费政策，顶格落实各项税收优惠，确保退减降补政策全部落实到位。聚焦交通运输、科技服务、电子商务、人力资源服务、房地产业、文旅体育等重点领域，全力支持服务业企业倍增计划，狠抓财政金融支持实体经济，加快预算下达支出、专项债券使用进度，发挥政府性融资担保作用，加大普惠小微信贷支持，实现中小微企业纾困稳产。

大力支持科技创新。聚焦全县项目建设和产业转型，全面优化财政科技经费管理，继续加大对农业“特优”产业，农业龙头企业产品研发和精准加工项目的支持力度，支持传统工业升级改造、新兴产业培育创新发展，助力科技型项目推动全县高质量发展。加大对重大人才工程、人才计划、人才项目经费支持，用资金保障推动科技创新、人才引进。

着力扩大有效投资。围绕全县“项目建设年”活动的开展，聚焦储备实施的106个重点项目，积极争取省、市预算内投资，支持我县转型项目、民生项目、基础设施项目建设。规范推进政府和社会资本合作项目，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，引导民营资本广泛参与，加快项目融资落地。用足用好用活政府专项债券，坚持“资金跟着项目走”，优先保障在建工程和补短板项目，形成对经济的有效拉动。

推进文旅产业发展。以碛口5A级景区创建为引领，持续加大旅游事业发展专项资金投入，积极支持启动紫金山、大度山、汉高山“三山”康养＋旅游项目，支持创建正觉寺、南圪垛、丛罗峪等一批3A级景区，打造临县独有的文化旅游品牌，助推全县旅游产业发展。

大力培育市场主体。围绕开展市场主体提升年活动，坚持“保主体、增主体、活主体、强主体”并重，落实好各项财政资金奖补政策，支持入库企业、特色品牌企业、高新技术企业、龙头企业、“专精特新”及“专精特新小巨人”企业率先发展。提高政府采购支持中小企业份额，防范化解拖欠中小企业账款。继续落实好支持民营经济发展政策措施。创造条件，支持引进企业落地，尽早投产达效。

（三）强化支农力度，全方位推进乡村振兴

巩固拓展脱贫成果。切实用好各级财政衔接推进乡村振兴补助资金。在保持财政支持政策总体稳定的前提下，根据衔接期资金需求和财力状况，合理安排财政投入规模，优化支出结构，调整支出重点。关注收入低、连续两年不增反降的脱贫群体，采取针对性预防性措施和事后帮扶措施，统筹县级可支配财力，支持易地扶贫搬迁后续帮扶和扶贫资产后续管理，综合运用产业、就业、教育、小额信贷、防返贫保险等措施，确保不发生规模性返贫。

支持农业特优发展。创新资金管理，积极探索风险补偿、贷款贴息等支持模式，撬动金融资源，支持实施农业“特”“优”战略。落实藏粮于地、藏粮于技战略，加大高标准农田建设投入支持力度，稳定粮食生产能力。加强和改进涉农资金分配，集中财力支持重点农业项目建设。推进政策性农业保险提标、扩面、增品。

交好乡村振兴答卷。落实市委确定我县为乡村振兴课题县这一任务，围绕实施产业振兴、人才振兴、文化振兴、生态振兴、组织振兴，综合运用上级衔接补助资金、县级可支配资金、政策性金融工具融资、专项债券和社会资本投入，全力支持我县乡村振兴破好题、答好题、交好卷。

（四）持续改善民生，提升群众获得感幸福感

优先发展教育事业。围绕落实学前教育各项政策，支持学前教育和义务教育布局优化工程。全面落实中等职业教育免学费全覆盖和中职学校家庭经济困难学生资助政策。围绕办好人民满意教育，支持落实“一计划十方案”，加快推进临县一中新校区建设，推动小区配套幼儿园、乡村幼儿园建设，足额落实教师绩效增量及课后服务等教育经费。

加快卫健事业提质。支持启动疾控中心、妇幼保健计划生育服务中心、体育馆等卫生健康项目建设。继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，增强突发重大传染病应对处置能力。积极支持县乡医疗卫生机构一体化改革，建立优质高效的医疗救治体系和疾病预防控制体系。推动健全完善应急管理体系，加强医疗应急物资储备、保障能力建设。

扎实抓好就业增收。保障就业资金持续稳定投入，统筹用好职业技能提升行动资金、就业补助资金、失业保险基金、创业担保贷款贴息资金等，大力推进“人人持证、技能社会”工程建设。加大对高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业的帮扶，保障零就业家庭动态清零。

健全完善兜底保障。进一步落实特困人员供养，保障好困难群众基本生活。足额落实退休人员基本养老金。严格兑现退役军人、优抚对象各项政策，支持做好“两站一中心”建设工作。支持居家和村（社区）日间照料中心等公共养老服务设施建设，做好农村养老服务行动计划资金保障。

持续推进生态保护。建立稳定的污染防治投入机制。用足用好上级转移支付政策，支持实施湫水河生态修复治理等环保和社会民生项目，推动水生态环境持续改善。支持打好能耗双控和煤炭消费控制攻坚战，坚决遏制“两高”项目。继续支持采煤沉陷区综合治理、工业固废堆存场所环境整治，分类防治土壤环境污染。

助推新型城镇建设。围绕实施“五城联创”战略，继续支持城区棚户区、老旧小区改造和太和南路延伸工程，推进城区雨污分流、城北供热、供水、城区电网改造等基础设施建设工程，加快补齐县城公共服务设施、环境基础设施、市政公用设施、产业配套设施短板。支持特色城镇、乡村振兴示范村、美丽乡村项目建设，推动城乡一体化发展。

（五）深化财政改革，健全完善现代财政制度

健全财政预算管理制度。进一步深化预算管理制度改革，严格执行预算法实施条例，依法依规组织收入，安排支出。强化预算对执行的控制，严禁超预算、无预算支出。实施零基预算，激活基数，用好增量。继续推进财政支出标准化建设，强化标准应用和调整机制。建成和完善预算管理一体化系统，提升财政预算管理信息化水平。

防范化解政府债务风险。努力做好项目谋划和遴选储备工作，力争更多项目纳入专项债券支持范围。推进项目实施进度，力争尽早形成实物工作量，加快债券资金支付。强化债券使用管理，严禁债券资金使用负面清单。切实履行债务化解责任，依法依规采取统筹预算资金、盘活存量资产资源等措施化解债务，确保债务和风险同步降低。

深化预算绩效管理改革。把绩效理念贯彻预算管理始终，提高资金配置效率；做好绩效运行监控，把绩效目标落实与支出执行管理相结合，扎实推动，及时纠偏，做到花钱必问效，无效要问责，低效多压减，有效多安排，把预算绩效管理工作变成一项指令性、经常性、制度性的工作。

推进政府采购制度改革。建立电子化政府采购平台与财政业务、采购单位内部管理等信息系统的衔接，完善和优化合同签订、信用评价、资金支付等线上流程。健全完善电子化政府采购平台和电子卖场建设，提升供应商参与政府采购活动的便利程度。

切实强化财政监督检查。认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步加强财会监督工作的意见》，聚焦重点行业和突出问题，实现财政监督检查靠前监督，主动监督，加大财会监督与其他监督的贯通协调工作机制。加强行政事业单位内控制度建设，开展执法检查人员继续教育、业务培训，强化财政监督队伍的执法能力和整体素质。

各位代表，2023年财政工作任务艰巨，责任重大。让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大的监督，虚心听取县政协的意见和建议，坚定信心，攻坚克难，踔厉奋发，笃行不怠，确保完成年度预算任务，为坚定实施“五化战略”、加快建设“五个临县”做出财政新的更大贡献！

附件：

1.政府预算公开-2023年临县2022年预算执行情况及2023年预算公开报表.pdf

    2.政府预算公开-2023年2023年政府预算重点领域情况说明.docx